연말정산 소득공제 세액공제 핵심원리! 수십만원 환급받는 꿀팁

연말정산 시즌이 매년 돌아옵니다. 이제 연말로 치닫고 있는 2022년이네요!

특히나 사회 초년생들의 경우는 연말정산을 너무나도 어려워하는 분들이 많습니다.

저도 어디하나 속 시원하게 정리해놓은 곳이 없어서 이곳저곳 떠돌아다니다가

에라 모르겠다 하고는 소득공제나 세액공제 항목을 지나치고 그냥 국가에 세금을 납부한 경험도 있습니다.

연말정산 처음 하시는 분들이나,

해보긴 해봤는데 잘 모르고 찝찝하게 지난해에 마무리하셨던 분들!!

이 글 하나만 보면 원리를 깨우치시게 될거에요~

원리만 깨우치시면 소득공제나 세액공제항목은 스스로 찾아나서는 마법같은 경험을 하게 되실 거에요!!

딱 5분만 투자해서 이 글을 끝까지 읽어봐주세요^^

연말정산. 무엇이며 왜 하는 걸까요?

연말이 되면 우리도 1년간 얼마를 벌었고, 얼마를 지출했는지 계산해본 경험이 있을 겁니다.

회사도 마찬가지로, 1년간의 회계를 정리해서 손익등을 결산하고는 하지요

국가도 마찬가지랍니다. 정부에서도 1년간 걷어갔던 세금을 다시 결산하는 시간을 가집니다.

세금을 더 냈어야 하는 사람이나, 너무 많이 걷었던 사람에 대해서 재차 확인을 하게 되지요.

세금은 누구에게나 공평하게 걷어야 하니까요.

'연말정산'이란, 정부와 직장인들 사이에 한해동안 일어났던 돈에 대한 관계를 '연말'에 '정산'하는 개념입니다.

저도 연말정산 해야하나요?

직장인이시라면 무조건 하시는 것이 좋습니다.

세금의 종류에는 종합소득세, 금융소득세, 개인소득세, 근로소득세 등 다양한 종류가 있는데,
직장인이라면 누구나 '근로소득세'를 내고, 이 ‘근로소득세’에 대해 다루는 것이 바로 연말 정산 시스템이기 때문이에요.

저도 연말정산 해야하나요?

하지 않는 사람만 손해 봅니다. 따라서 무조건 알아보시고 하셔야 합니다.

단돈 몇만 원에서 많게는 수십만원까지도 차이가 날 수 있거든요

그런거 알아서 다 계산되는거 아니냐구요?

네.. 안타깝게도 절대 그렇지가 않습니다.

국가는 생각보다 친절하지 않답니다.

국가에서 친절하게 '여러분들이 벌어서 썼던 돈 중에 저것도 있네! 그거 빼고 세금 매겨줄게'라고 할까요?

(예시) 내가 기부활동을 했다거나, 정당 활동을 했다거나, 도서 구입을 했다던가 등

정부에서는 근로자 개인이 직접 신고하지 않으면 모르고 넘어갑니다. 즉, 세금매기는 대상에서 빼줄 수 있는 항목들도 놓치게 되는 것입니다. 그래서 개인이 파악해서 직접 신고해야 그 금액 또는 비율만큼 공제를 받을 수가 있어요

'소득공제', '세액공제'... 도대체 무슨 말인가요?

쉽게 말하면 ‘내 소득을 덜어내는 것’입니다. 덜어내는 이유가 뭘까요?

소득이 줄어들면 세금도 줄어드는 효과가 있기 때문이에요

직장인의 세금은 여러분이 버는 돈, 바로 소득을 기준으로 매겨지기 때문이죠.

그런데 이 ‘소득’을 산정할 때, 소비에 지출한 돈은 빼도록되어 있어요.

일해서 번 돈을 쓴다? 경제활동이 활발하다는 뜻이고, 국가경제를 활성화 한 데 대해서(금액만큼) 정부가 세금을 매길 때 혜택을 주는 것이라 보면 됩니다.

‘소득’에 해당되는 금액이 적어야 세금도 낮아지기 때문에, 이왕 돈을 쓸거면 공제 혜택을 받을 수 있는 곳에서 쓰기를 추천하는 것입니다.
그래서 ‘소득공제 혜택’이 큰 체크카드를 쓰라는 말도 한 번쯤 들어보셨고, ‘세액공제 혜택’을 받을 수 있는 연금 상품에 가입하라는 추천을 받기도 하신거구요.

연말 정산.. 어떻게 하는건가요?

그래서 우리가 해야 할 일은 국가에서 정해놓은 '소득공제'와 '세액공제' 항목을 가능한 한 많이 찾아야 하고, 공제 항목을 많이 찾아서 국가에 신고할수록 연말정산 결과가 만족스러워질 거에요

오늘은 쉽게 5단계로 여러분들께 알려드릴 거에요!!

★ (STEP1) "총 급여 - 내가 쓴 돈"을 계산합니다.

여기서 주의해야 할 점!!

비과세소득(세금이 부과되지 않는 소득)은 제외해야 한다는 것입니다.

(ex) 식비, 자차운전보조금 등

★ (STEP2) ‘소득공제’ 되는 항목을 뺍니다.

소득공제 대표 항목에는 인적공제, 연금보험료공제, 특별소득공제 등이 있습니다.

인적공제의 경우 가족을 부양하고 있는 사람들을 위한 것이겠죠.

이 밖에도 주택담보대출 이자, 전세자금대출 원금 및 이자에 대한 특별소득 공제가 있고요.

신용 또는 체크카드 사용 금액, 청약저축통장이나 청년우대형 통장을 이용한 저축액 및 전통시장 및 대중교통 이용 금액 등에 대해서도 소득공제 받을 수 있습니다.

소득공제에 대한 부분이 어려우시거나 더 자세히 알고 싶으신 분들은

이 부분만 별로도 다룬 포스팅이 있으니 링크 연결해드릴게요!!

👉(클릭) 소득공제 더 자세히 알아보기

★ (STEP3) 나의 세금비율을 확인해보세요!

총 급여에서 내가 쓴 돈을 빼고, 소득공제 될 항목을 빼고 난 부분이 바로 '과세표준' 입니다.

'과세표준'을 계산한 다음 아래의 표를 이용하여 자신의 구간에 해당하는 세율을 알아내세요

★ (STEP4) 마지막으로 줄일 수 있는 항목!! 세액공제

STEP3까지는 과세대상을 줄여나가는 과정이었다고 보시면 됩니다.

STEP4 세액공제는 과세표준이 정해진 상태에서 해당되는 항목에 대한 금액을 공제해주는 절차입니다

세액공제 항목에는 자녀, 연금계좌 세액, 월세세액 등이 있으며, 이외에도 특별 세액 항목으로 보장성 보험료, 의료비, 교육비, 기부금 등이 있어요.
자녀 많이 낳은 사람들, 연금 계좌에 꾸준히 저축한 사람들, 매달 월세 내야 하는 청년들을 위해 마련된 혜택이라 볼 수 있습니다.

세액공제에 대한 부분이 어려우시거나 더 자세히 알고 싶으신 분들은

이 부분만 별로도 다룬 포스팅이 있으니 링크 연결해드릴게요!!

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★ (STEP5) 소득공제와 세액공제 항목 모두 뺀 세금과, 1년동안 이미 납부한 세금 비교

여기까지 왔다면 머리아픈 것은 끝났습니다!! 이제 다 왔네요

마지막 기 납부세금과 최종세금을 비교하는 단계가 남았네요

이미 납부한 세금이 최종 세금보다 많은 경우 : 더 많이 낸 경우이므로 돌려받음

이미 납부한 세금이 최종 세금보다 적은 경우 : 더 적게 낸 경우이므로 토해내야 함